В современном мире нефть является одним из самых важных сырьевых ресурсов. Рынок нефти, то есть его состояние, зависит от таких факторов, как политика, экономическое положение, сезонные факторы и другие. В данных условиях нефтяная торговля проводится для извлечения прибыли.Нефтегазовый сектор напрямую связан с доходами России. Именно данная промышленность являются масштабным налогоплательщиком государства. Курс рубля также зависим от нефти. Если нефть начнет падать в цене, то обвалится и курс рубля. Экономика страны обвалится при уменьшении прибыли в нефтегазовой промышленности. Поэтому добывающую отрасль России называют рычагом, который движет благосостоянием государства.Слабый спрос и переизбыток предложения, именно так можно охарактеризовать мировой рынок нефти. Такое соотношение приводит к падению цен на нефть, что обязательным образом отражается на доходах стран-экспортеров нефти. Такие низкие цены негативно влияют на темпы роста экономики в Российской Федерации (далее - РФ), тем самым приводя к её спаду.За последние десять лет нефть и нефтепродукты являются товарами, которые постоянно подвергаются ценовым колебаниям. Нефть всегда была предметом неопределенности на мировом рынке. Устойчивое состояние и развитие экономики РФ зависят в полной мере от состояния нефтегазового комплекса. Для бюджета России доходы от нефти играют важнейшую роль, также имеется разделение доходов на нефтегазовые и остальные доходы.Если рассматривать сектор нефти в глобальном смысле, то он неразрывно связывает российскую экономику с мировой экономикой. Российская нефть является перспективой и конкурентноспособной отраслью на мировом пространстве.Состояние экономики Российской Федерации в настоящее время сильно зависит от экспорта энергетических товаров. Основную часть дохода приносит экспорт сырой нефти. Так, доходы от ее экспорта составляют 22% от общего числа экспортируемых энергетических товаров [1] (рис. 1). Добыча и экспорт данного вида ресурса является стратегическим для Российской Федерации. По данным ОПЕК [2], Россия занимает 7 место в рейтинге самых обеспеченных нефтяными месторождениями стран, и 2 место в списке лидеров по нефтедобыче по состоянию на 2021 год.Рис. 1 Основные экспортируемые энергетические товарыОднако сложная геополитическая обстановка и давление на Россию, проявляющееся во введении против нее экономических санкций, негативно сказываются на ее экономическом развитии.Несмотря на запреты многих стран в экспорте российской нефти, ее мировые объемы добычи строго ограничены решениями ОПЕК и ресурсами странами-нефтедобытчиками. Это значит, что страны-экспортеры нефти просто проводят переориентацию своих рынков сбыта, ровно также, как и Россия планирует переориентацию своего экспорта на рынки других стран.Для оценки перспектив дохода от экспорта сырой нефти необходимо отслеживать динамику ее стоимости и объемов экспорта. С помощью эконометрических методов возможно отследить тенденцию получения доходов от экспорта нефти на основе имеющейся статистики за прошедшие кварталы.На основе данных ЦБ РФ [1] в таблице 1 представлены исходные поквартальные данные об объемах экспорта нефти в период с 2018 по 2021 г. для построения эконометрической модели прогнозирования. На рисунках 2–4 продемонстрирована динамика их изменений в этот же период времени.Таблица 1Объем экспорта нефти РФ Рис. 2 Графическое представление объема экспорта нефти (в млн тонн)Рис. 3 Графическое представление стоимости барреля нефти (в долл. США)Рис. 4 Графическое представление доходов бюджета РФ от экспорта нефти (Yt) в млн долл. США Из рисунка 2 видно, что уровень объемов экспорта, в целом, имеет постоянное значение, его колебания незначительны.Рисунок 3 показывает, что колебания цены барреля нефти имеют некоторый тренд периодичностью 4 квартала, имеющий более-менее постоянную амплитуду.Построим корреляционную матрицу для отображения зависимостей всех параметров:   Таблица 2Корреляционная матрица Доход бюджета РФОбъем экспортаСредняя цена за баррельДоход бюджета РФ10.5977794920.94985258Объем экспорта0.59777949210.32089366Средняя цена за баррель0.9498525750.3208936631 Как видно из таблицы 2, доходы бюджета имеют наибольшую взаимосвязь со стоимостью барреля нефти, в то время как объем экспорта не имеет сильного влияния на поступления в федеральный бюджет. Наибольший интерес представляет временной ряд по доходам бюджета РФ от экспорта нефти. Проведем эконометрический анализ по представленным данным. С этой целью рассмотрим временной ряд Yt. Проанализировав амплитуду колебаний из рисунка 3, видно, что она приблизительно постоянна, кроме области в 2020 году, когда из-за геополитических факторов произошел обвал нефтяных котировок. Таким образом, необходимо применить аддитивную модель временного ряда[3, 4] (таблица 3).Таблица 3Выделение сезонной компонентыtytСкользящаясредняяОценкасезоннойкомпоненты62.63868.68--68.14399.264419.09-19.8371.44626.724463.78162.9469.04781.704391.02390.6860.54047.454321.66-274.2166.84108.204180.90-72.7061.04349.304045.54303.7660.74218.653484.69733.9655.33506.022945.43560.5929.61864.802482.39-617.5939.52192.252324.12-131.8741.32366.492777.94-411.4553.72872.953264.65-391.7062.83680.083795.00-114.9269.14139.09--75.34487.88--Результаты расчета значений сезонной компоненты S указаны в таблице 4.Таблица 4Расчет значений сезонной компонентыСумма всех значений сезонной компоненты по кварталам, исходя из аддитивной модели, должна быть равна нулю. В данном случае она равна 107,968. Следовательно, корректирующий коэффициент равен: k=26,992.Вычитаем значение сезонной компоненты из каждого уровня исходного временного ряда для того, чтобы исключить её влияние. Получаем: T+E=Y–S. Данные значения рассчитываются за каждый момент времени и содержат только тенденцию и случайную компоненту.Применим метод наименьших квадратов, уравнение тренда имеет следующий вид:                                      T=-211,693+66,438t                                          (1)Аддитивная модель временного ряда имеет вид                                                    Y=T+S ,                                        (2)где значение T рассчитывается по формуле (1), а сезонная компонента приведена в таблице 4 по кварталам.Найдем значения T для каждого момента времени, подставляя в это уравнение значения t=1,...,16,  (таблица 5).   Таблица 5Вычисление остатков для расчета ошибкиtytSiyt - SiTT + SiE = yt - (T + Si)E2E/yt|E|/yt62.63868.68-62.13930.783947.313885.209-16.529273.211-0.004270.0042768.14399.26-233.2524632.5124312.7174079.465319.795102268.8320.07270.072771.44626.7284.6154542.1054531.9624616.57710.143102.8790.002190.00219694781.7210.7374570.9634372.5114583.248198.45239383.1360.04150.041560.54047.45-62.14109.553807.793745.69301.7691059.20.07460.074666.84108.2-233.2524341.4524226.3483993.096115.10413248.9420.0280.028614349.384.6154264.6853841.0093925.625423.675179500.90.09740.097460.74218.65210.7374007.9133821.0784031.815186.83534907.3630.04430.044355.33506.02-62.13568.123462.3143400.214105.80611195.0020.03020.030229.61864.8-233.2522098.0521754.8641521.612343.188117778.0870.1840.18439.52192.2584.6152107.6352412.5982497.213-304.96393002.457-0.1390.13941.32366.49210.7372155.7532532.1862742.923-376.433141701.539-0.1590.15953.72872.95-62.12935.053356.0143293.913-420.963177209.992-0.1470.14762.83680.08-233.2523913.3323960.5973727.345-47.2652233.978-0.01280.012869.14139.0984.6154054.4754379.1554463.77-324.68105417.271-0.07840.078475.34487.88210.7374277.1434791.0695001.806-513.926264119.87-0.1150.115      01373402.659-0.07991.23 Рис. 4 График фактических и расчётных значений временного рядаДля проверки качества полученной модели [5] был рассчитан коэффициент детерминации. В данном случае он составил R2=0.89. Можно сделать вывод, что аддитивная модель объясняет 89% общей вариации уровней временного ряда.Проверка адекватности модели показала, что критерий Фишера составил F=113,15. Поскольку F>Fкр (Fкр=4,6), то уравнение статистически значимо.Министерство экономического развития подразумевает несколько сценарных условий прогноза: базовый и консервативный [6].Базовый сценарий предполагает сохранение стабильных внутренних и внешних факторов или слабое их ухудшение. Консервативный сценарий – подразумевает оценку экономического роста при значительном ухудшении внутренних и внешних факторов. Таким образом, для прогнозирования уровня доходов бюджета РФ от экспорта нефти, примем среднегодовую цену за баррель при базовом сценарии в 80 долл США, а при консервативном – 60 долл США.Сумма трендовой и сезонной компонент можно представить как прогнозное значение уровня временного ряда в аддитивной модели. Таким образом, получим следующие значения доходов бюджета РФ от экспорта нефти (таблица 6):Таблица 6Прогноз поступлений в бюджет РФЦикличность падения доходов во втором квартал вызвана сезонными потреблениями энергетических ресурсов, когда как в третьем квартале спрос начинает возрастать. Так, согласно прогнозу, доход от экспорта нефти в 2022 году вырастет на 34,5% по сравнению с 2021 годом, а в 2023 при базовом сценарии вырастет на 0,12% и при консервативном сценарии упадет на 26% по сравнению с 2022 годом.Таким образом, с помощью разработанной модели были определены верхняя и нижняя границы предполагаемого дохода федерального бюджета от экспорта нефти. Проведенная оценка адекватности и качества модели показала, что она статистически значима, а значит, применима для проведения прогнозов определения будущих доходов.