Финансовая стратегия коммерческого банка является важной составляющей его стратегии развития, так как определяет основные финансовые цели и методы их достижения в условиях меняющихся экономических факторов. В условиях современного мира, когда на рынке существует большое количество конкурентов важность разработки эффективной финансовой стратегии является очень высокой, так как именно она позволяет обеспечить устойчивый рост и конкурентоспособность. Актуальность данной работы обусловлена тем, что в настоящее время большое количество банков теряет свои позиции на рынке, в следствие снижения уровня ликвидности, доходов из-за неправильного подхода к разработке финансовой стратегии.Составляющие финансовой стратегии представлены на рисунке 1.          Рисунок 1. Составляющие финансовой стратегии коммерческого банкаВ рамках депозитной политики разрабатываются программы и условия привлечения депозитов на основе анализа предпочтений клиентов. Банк, у которого широкая линейка депозитных продуктов, способных привлечь клиентов из различных социальных групп, является конкурентоспособным.Особое внимание следует уделить кредитной политики, так как именно на кредитах банк зарабатывать большую часть своих доходов.  Кредитная политика направлена на разработку различных кредитных продуктов, условий их выдачи и обслуживания. При разработке продуктов важно проводить оценку рисков, сегментацию клиентов и т.д. Повысить с конкурентоспособность банку поможет использование новых технологий для снижения уровня просроченной задолженности и оптимизации процесса кредитования.Дивидендная политика направлена на привлечение и удержание денежных средств инвесторов. Вовремя принятые правильные меры помогут не только удержать инвесторов, но и привлечь новых, так, например, увеличение суммы выплаченных диведендов отражает уверенность банка в своих финансах, что несомненно привлекает инвесторов, а проведение процесса реинвестирования прибыли в условиях нестабильности позволить остаться банку финансово устойчивым и даже нарастить кредитный портфель.Финансовая стратегия является комплексным механизмом, где изменения одной составляющей повлекут за собой изменения в двух других и изменение финансовой стратегии. Так рост депозитов в следствие повышения процентных ставок приведет к расширению возможностей кредитования и увеличению суммы выплаченных дивидендов, так как у банка появится больше денежных средств.В качестве примера рассмотрим «Совкомбанк», который в 2024г. после повышения ключевой ставки до 21 %, увеличил ставку по вкладам до 24 %, что позволило привлечь новых клиентов (рис. 2).      Рисунок 2. Рост количества вкладчиков «Совкомбанка» в 2024г.Из рисунка видно, что количество вкладчиков физических лиц увеличилось на 0,4 млн. Рост активов способствует повышению ликвидности, что в свою очередь приводит к увеличению суммы дивидендов (рис.3).  Рисунок 3. Рост суммы выплаченных дивидендов «Совкомбанка» в 2024г.Для того чтобы разработать эффективную финансовую стратегию важно сохранять баланс между рассмотренными тремя направлениями, для того чтобы сформировать стабильную финансовую базу и быструю реакцию на изменения на рынке. Немало важным является применение индивидуального подхода к каждой из этих политик и их взаимосвязям.При проведении анализа кредитной, депозитной и дивидендной политик важно оценивать влияние внутренних и внешних факторов (таблица 1).Таблица 1. Внутренние и внешние факторы разработки стратегииФакторыНаименованиеСущностьВнутренние факторыОрганизационная структураСистема, которая определяет взаимосвязь между различными подразделениями, в рамках которой осуществляется принятие различных решений. Структура банка должна соответствовать задачам финансовой стратегии.Корпоративная культураОпределяет ценности, поведение сотрудников и их действия, направленные на достижение целей.                   Окончание таблицы 1Квалификация и профес-сиональный уровень сот-рудниковНаличие высококвалифицированных сотрудников позволяет достигать хороших результатов.Взаимодействие подразделенийВажным условием для создания единой стратегии является эффективное взаимодействие между отделами, которое учитывает разные аспекты работы банкаВнешние факторыЭкономические условияНа ценообразование, структурирование активов и обязательств оказывают большое влияние такие показатели, как уровень инфляции, валютные курсы и т.д.Законодательные измененияФинансовые стратегии банков зависят от нормативных актов, принятых новых законов, соответственно изменения в законодательстве приводит к изменениям в финансовых стратегиях.Конкурентная средаПоявление новых конкурентов, а также использование ими новых технологий меняют традиционные подходы к предоставлению банковских услуг, что должно отражаться в финансовой стратегии.Анализ внутренних факторов позволяет выявить возможности и ограничения для банка, а внешних- направления роста. Быстрое реагирование на изменение внешних факторов является важным условием достижения хороших результатов, чтобы его реализовать необходимо разработать методы оценки внешних факторов, которые позволят проводить эффективный анализ внешних факторов и вносить необходимые корректировки в стратегию.Таким образом, комплексный анализ внутренних и внешних факторов является одним из эффективных методов формирования финансовой стратегии, который позволяет разработать действенную стратегию, которая будет эффективной не только в теории, но и на практике.Важным аспектом деятельности коммерческого банка являются его активы. Эффективное управление активами является необходимым условием успешной деятельности банка. В условиях жесткой конкуренции процесс оптимизации активов становится очень значимым. Основные методы оптимизации активов представлены на рисунке 4.        Рисунок 4. Методы оптимизации активов.Недостаточно использовать только один метод оптимизации активов для достижения финансовой устойчивости и повышения доходов. При проведении процедуры оптимизации активов необходимо учитывать стратегические и оперативные задачи банка, внутренние и внешние факторы. Банк, который владеет различными методами оптимизации и использует комплексный подход, всегда будет конкурентоспособным.Финансовая стратегия не только определяет долгосрочные цели развития банка, но и участвует в его ежедневной деятельности, поэтому для достижения успехов важна интеграция финансовой стратегии и операционной деятельности банка. Каждый элемент стратегии оказывает влияние на деятельность банка, что способствует его адаптации к рыночным условиям.Недостаточно один раз разработать стратегию, необходимо постоянно производить мониторинг результатов деятельности банка и, если необходимо вносить правки в стратегию для достижения финансовой устойчивости и роста. Гибкость и адаптивность- основные принципы разработки и реализации финансовой стратегии.Можно предложить следующие мероприятия по повышению эффективности финансовой стратегии коммерческого банка:Цифровизация всех сфер деятельности банка. Внедрение новых технологий для оптимизации транзакций, совершенствование мобильных приложений, сайта для повышения удобства клиентов, использование цифровых решений в сфере кредитования для увеличения скорости и качества обработки заявок, а также мониторинга проблемных задолженностей.Расширение клиентской базы. Необходимо проводить постоянный анализ клиентской базы, ее сегментацию, разрабатывать различные продукты, которые будут соответствовать потребностям клиентов, персональные предложения, также важно внедрять инклюзивный подход. Новые продукты должны быть привлекательны для молодежи.Оптимизация процесса управления рисками. Использование эффективных методов управления рисками, внедрение цифровых решений позволят банку оставаться финансово устойчивым.Повышение операционной эффективности. Аналитика деятельности каждого отдела банка и использование ее результатов для принятия эффективных решений, постоянное обучение сотрудников новым технологиям, повышение их квалификации.Данные рекомендации позволят повысить уровень конкурентоспособности банка, увеличить размер ее прибыли, привлечь новых клиентов.Важно постоянно совершенствовать финансовую стратегию коммерческого банка, отслеживать ее результаты и соответствуют ли они поставленным изначально целям.Таким образом, финансовая стратегия является важной составляющей деятельности банка, от которой зависит будущее организации. Важно разрабатывать финансовую стратегию, соответствующую целям организации, особенностям ее деятельности, учитывать факторы, которые оказывают влияние на деятельность компании, такие как внутренние и внешние, осуществлять постоянный мониторинг реализуемой стратегии для своевременного внесения корректировок, тогда стратегия будет эффективной, а банк будет процветать.